W którym banku jest najwyższe oprocentowanie lokat?

W którym banku jest najwyższe oprocentowanie lokat? Odpowiedź jest jednoznaczna: najwyższą stawkę na rynku w grudniu 2025 roku oferuje Toyota Bank — 7,75% na Moto Lokacie Plus [2]. To aktualny lider wśród wszystkich analizowanych ofert, zarówno wśród produktów dla nowych klientów, jak i tradycyjnych lokat bankowych. Poznaj szeroką analizę rynku oraz aktualne trendy dotyczące oprocentowania lokat w polskich bankach.

Ranking lokat z najwyższym oprocentowaniem – Grudzień 2025

Obecnie tylko trzy produkty na rynku przekraczają próg 7% w skali roku. Najważniejsze oferty to:

• Toyota Bank — Moto Lokata Plus: 7,75% [2]
• Nest Bank — Lokata Witaj: 7,10% (6 miesięcy, max 25 000 zł) [5]
• VeloBank — VeloLokata dla Aktywnych: 6,5% (6 miesięcy, plus premia 50 zł) [3]

Toyota Bank Moto Lokata Plus to obecnie produkt bezkonkurencyjny pod względem oprocentowania, lecz w praktyce również Nest Bank i VeloBank należą do ścisłej czołówki, adresowane są jednak do nowych klientów i wiążą się z dodatkowymi warunkami (otwarcie konta, określone limity wpłat) [2][3][5]. Propozycje z wysokim oprocentowaniem wymagają zatem najczęściej spełnienia określonych warunków uczestnictwa.

Analiza trendów: oprocentowanie lokat w Polsce

Rynek lokat charakteryzuje się systematycznym spadkiem oprocentowania, szczególnie w przypadku ofert bez warunków dla klientów [5]. Mediana oprocentowania w grudniu 2025 wynosi jedynie 2,8%, a średnia — 2,74%, podczas gdy inflacja osiągnęła poziom 2,4% [2]. Wciąż jednak 56% wszystkich lokat gwarantuje stawkę powyżej inflacji, co oznacza, że większość depozytów realnie chroni kapitał przed spadkiem wartości [2].

Liderami rynku są mniejsze instytucje finansowe, takie jak Nest Bank oraz VeloBank oferujące lepsze warunki niż większość największych banków krajowych [2]. Warto zaznaczyć, że banki te celują w przyciągnięcie nowych klientów i utrzymanie atrakcyjności dla już posiadanych rachunków.

Struktura ofert: okres, limity i warunki

Oprocentowanie lokat uzależnione jest od kilku czynników: długości okresu przechowywania środków, wysokości wpłacanej kwoty oraz ewentualnych wymogów dotyczących statusu klienta [1][3]. Najczęściej spotkane limity wahają się od 25 000 do 400 000 zł, natomiast okresy trwania lokat obejmują 1, 3, 6 lub 12 miesięcy [3]. Oferty najlepsze — gwarantujące najwyższe oprocentowanie — zazwyczaj ograniczone są do kwot kilku lub kilkudziesięciu tysięcy złotych oraz wymagają otwarcia konta osobistego [5].

Na rynku dostępne są także lata bez wymogu posiadania rachunku osobistego. Przykładem jest Inbank, oferujący 4,85% na trzy miesiące dla kwot do 50 000 zł czy Santander Consumer Bank z lokatą na 4,0% (3-4 miesiące, do 400 000 zł) [3].

Opodatkowanie zysków z lokat bankowych

Warto uwzględnić, że dochody z odsetek bankowych podlegają 19% podatkowi od zysków kapitałowych [1]. Przykładowo dla trzymiesięcznej lokaty o wartości 20 000 zł i nominalnym oprocentowaniu 7,5%, odsetki brutto to 375 zł, a po opodatkowaniu klient otrzyma do ręki 303,75 zł [1]. W każdym przypadku podatek ten obniża rzeczywisty zysk z depozytu, warto więc brać to pod uwagę podczas wyboru najlepszej oferty.

Konkurencja wśród banków i aktualne statystyki rynku lokat

Obecnie 56% wszystkich dostępnych lokat gwarantuje stawkę wyższą niż inflacja, co pozwala klientom skutecznie chronić swoje oszczędności [2]. Wśród 316 analizowanych ofert średnia stawka wynosi 2,74%, a mediana 2,8% [2]. Najatrakcyjniejsze warunki tradycyjnie oferują mniejsze banki, choć w ostatnim czasie do czołówki dołączyli także przedstawiciele bankowości uniwersalnej — jak Credit Agricole oraz Nest Bank [2].

Dla osób poszukujących elastyczności istnieje sektor depozytów bez konta bankowego (np. Inbank, Santander Consumer Bank), jednak najwyższe oprocentowanie wymagają zwykle spełnienia dodatkowych warunków i są dostępne raczej dla nowych klientów lub w ramach ograniczonych promocji [3][5].

Podsumowanie: gdzie najwyższe oprocentowanie lokat?

Najwyższe oprocentowanie lokat bankowych w Polsce, grudzień 2025, to 7,75% oferowane przez Toyota Bank na Moto Lokacie Plus [2]. Nest Bank wyróżnia się na tle nowych klientów ofertą Lokaty Witaj z oprocentowaniem 7,10% na 6 miesięcy [5], zaś VeloBank na VeloLokacie dla Aktywnych proponuje 6,5% plus premię [3]. Trend spadku średnich stawek utrzymuje się, lecz wciąż ponad połowa lokat przewyższa inflację. Ostateczny wybór powinien być uzależniony od indywidualnych oczekiwań — długości zdeponowania środków, wymogów co do posiadania konta osobistego oraz preferowanej wysokości inwestycji.

Źródła:

• [1] https://rankomat.pl/finanse/lokaty/
• [2] https://moneteo.com/rankingi/lokaty-bankowe
• [3] https://polakoszczedza.pl/najlepsze-lokaty-ranking-lokat-bankowych/
• [5] https://www.analizy.pl/raporty/38824/ranking-lokat-grudzien-2025